?　　1、個人普通活期儲蓄帳戶開戶

　?。?）操作流程對比

　　①兩圖兩表：客戶申請審核客戶提交資料（身份證核查）→建立客戶信息→開立活期帳戶。

　?、趯嶋H操作流程：在個人活期帳戶開立環(huán)節(jié)，支行對代辦人代理問題經(jīng)請示事后監(jiān)督團隊，并在制度許可范圍內(nèi)，審核代辦人、存款人身份證原件并經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查無誤后，按正常操作流程辦理了開戶業(yè)務(wù)。

　?、蹖Ρ确治觯涸摌I(yè)務(wù)流程關(guān)鍵風(fēng)險點在代辦人需提供代辦人和存款人的身份證原件，并通過聯(lián)網(wǎng)核查。支行實際操作與制度要求一致。

　　2、識別與評估固有風(fēng)險

　?。?）在假定沒有控制措施存在的情況下，識別并描述以下主要風(fēng)險：儲蓄存款帳戶開立環(huán)節(jié)，經(jīng)辦人員未對代理人和存款人雙證原件進行合規(guī)性、真實性審核，可能導(dǎo)致的代辦人利用他人帳戶作案事件發(fā)生。

　　（2）風(fēng)險嚴(yán)重度評級：代辦開立活期存款帳戶發(fā)生概率高（每季發(fā)生一次），影響度低（小部分客戶群），根據(jù)操作風(fēng)險評級距陣確認(rèn)該類風(fēng)險為“中”風(fēng)險。

　?。?）識別和評估現(xiàn)有控制

　　現(xiàn)有控制描述：柜臺人員審核客戶資料后（包括聯(lián)網(wǎng)核查身份證真實性），交由事中監(jiān)督審核并留存相關(guān)復(fù)印件，同時，利用每周例會、兩圖兩表等渠道加強前臺人員對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，熟悉操作流程，掌握關(guān)鍵風(fēng)險點?？刂圃O(shè)計合理、執(zhí)行有效。

　?。?）評估剩余風(fēng)險：聯(lián)網(wǎng)核查對第一代身份證、非“身份證”類的身份證件無法進行真實性判斷，存在一定剩余風(fēng)險。