三大清單

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，基本上以各業(yè)務(wù)部門(mén)或職能部門(mén)為主，在梳理各自部門(mén)履職流程過(guò)程中，出現(xiàn)未履職或未正確履職的后果，即是風(fēng)險(xiǎn)。

這是合規(guī)管理工作的基礎(chǔ)，通過(guò)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)和管理部門(mén)逐項(xiàng)梳理自己的工作內(nèi)容，結(jié)合各項(xiàng)必須遵循的法律法規(guī)和政策文件，確定工作中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，把這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度和發(fā)生概率排列出來(lái)，形成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，可以從崗位或者部門(mén)主責(zé)兩個(gè)方面入手。通過(guò)對(duì)員工的崗位職責(zé)，和部門(mén)主責(zé)的業(yè)務(wù)內(nèi)容范圍，對(duì)照企業(yè)制度中確定的職責(zé)說(shuō)明，梳理出對(duì)應(yīng)的履職事項(xiàng)，進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別、對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)情形描述，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分級(jí)，列出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。當(dāng)發(fā)生業(yè)務(wù)變更，或者新規(guī)出來(lái)等其他重要的變化，則需及時(shí)和定期進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再識(shí)別、再分析和再評(píng)估，每年需至少覆蓋企業(yè)全員、全領(lǐng)域、全過(guò)程一次。

每個(gè)崗位都有清晰的崗位職責(zé)，對(duì)照這些崗位職責(zé)，將每個(gè)職責(zé)中的合規(guī)審核、合規(guī)管理、合規(guī)動(dòng)作都反映出來(lái)，對(duì)于本崗的合規(guī)職責(zé)就能凸顯并匯總為合規(guī)職責(zé)清單。

崗位職責(zé)的完整是后續(xù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋的基礎(chǔ)。如果崗位職責(zé)發(fā)生遺漏，則企業(yè)就會(huì)存在對(duì)應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，因此梳理崗位職責(zé)的業(yè)務(wù)清單，目標(biāo)是窮盡。

崗位合規(guī)清單，包含崗位職責(zé)義務(wù)和崗位風(fēng)險(xiǎn)。梳理方法有兩種，可以從崗位職責(zé)入手，梳理履職業(yè)務(wù)活動(dòng)清單，也可以從部門(mén)職責(zé)內(nèi)容入手。根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容清單，檢索每一個(gè)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)需要遵守的合規(guī)義務(wù)，合規(guī)義務(wù)包括公開(kāi)的法律法規(guī)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)制度，也包括政策性法律法規(guī)和國(guó)際性文件，還有上級(jí)主管單位的監(jiān)管文件，按照業(yè)務(wù)歸口，建立起部門(mén)職責(zé)的合規(guī)業(yè)務(wù)清單。

企業(yè)的業(yè)務(wù)流程和管理流程中，通過(guò)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)控點(diǎn)，并增加合規(guī)審查環(huán)節(jié)，每個(gè)流程管控環(huán)節(jié)依次確認(rèn)，就形成流程管控清單。